KMU steht als Abkürzung für „kleine und mittlere Unternehmen“ – also typische Betriebe des Mittelstandes. Diese werden oft von ihrem Inhaber geführt, nicht selten in Form von Einzelkaufleuten oder bei mehreren Anteilseignern als Personengesellschaft, so dass der/die Besitzer mit ihrem gesamten Vermögen für die Verbindlichkeiten ihres Unternehmens haften. Daneben gibt es auch KMU in der Form von GmbHs, bei denen die Haftung auf das Vermögen der Gesellschaft beschränkt ist. Den einen Kredit für KMU gibt es nicht, sondern verschiedene Darlehensformen, die KMUs in unterschiedlichen Situationen benötigen.
Dispositionskredit für KMU
Einen Dispositionskreditrahmen benötigt jedes KMU. Ein derartiger Kredit für ein KMU wird als Verfügungslinie zum Girokonto des Betriebes eingerichtet. Wenn kurzfristig Liquidität benötigt wird, sei es dass ein großer Auftrag vorfinanziert werden muss, sei es dass überraschend größere Reparaturen fällig werden, ist ein Dispositionskredit unverzichtbar.
Bonitätsprüfung
Doch vielen KMU wird es von Banken und Sparkassen nicht leicht gemacht, eine Kreditlinie in ausreichender Höhe zu bekommen. Vor der Kreditentscheidung wird die Bonität des Unternehmens mit Hilfe eines Rating-Verfahrens bewertet. Auch wenn sich diese Beurteilungssysteme im Detail von Bank zu Bank unterscheiden, bilden doch betriebswirtschaftliche Kennzahlen wie Umsätze, Materialeinsatz, Gewinne sowie absolute und relative Höhe des Eigenkapitals bei allen die wichtigsten Bewertungskriterien. Hinzu kommen die persönlichen Merkmale des Unternehmers wie Qualifikation, Berufserfahrung, Alter und gegebenenfalls Nachfolgeregelung. Nur wer bei dieser Untersuchung gut abschneidet, kann damit rechnen, eine ausreichend große Liquiditätsreserve als Kredit für das KMU zur Verfügung gestellt zu bekommen. Auch die Höhe der Zinsen richtet sich nach der Beurteilung der Kreditwürdigkeit. Bei großen Beträgen müssen oft zusätzlich dingliche Sicherheiten wie Gebäude oder wertvolle Maschinen gestellt werden.
Investitionskredite für KMU
Zur Gründung des Unternehmens, für dessen Erweiterung oder auch für die Anschaffung besonders teurer Investitionsgüter werden langfristige Kredite für KMU ausgereicht. Auch vor deren Vergabe wird die Bonität nach dem oben erläuterten Verfahren ermittelt. Bei dieser Art von Kredit für KMU muss vor allem auch das unternehmerische Konzept, in das die geplante Investition eingebunden ist, die Bank überzeugen.